यदि हम Escrow Account के अर्थ से शुरू करते हैं, तो "Escrow" शब्द की उत्पत्ति फ्रांसीसी शब्द "एस्क्रॉउ" से हुई है, जिसका अर्थ है कागज का एक स्क्रैप, जिसका उपयोग किसी तीसरे पक्ष के समझौते को दर्शाने के लिए किया जाता है। सरल शब्दों में, किसी खाते को किसी तीसरे पक्ष के खाते के रूप में माना जा सकता है।
यह एक बैंकिंग खाता हो सकता है, जहां लेनदेन के लिए कुछ शर्तों को पूरा करने तक परिसंपत्ति का मूल्य रखा जाता है। एक Escrow समझौता विक्रेता को खरीददार द्वारा भुगतान विफलता के जोखिम से बचाता है, क्योंकि यह विक्रेता और एक असंबद्ध तीसरे पक्ष के बीच नकदी के प्रवाह का नियंत्रण स्थानांतरित करता है।
Escrow Account रखने वाला व्यक्ति यह सुनिश्चित करने के लिए ज़िम्मेदार है कि निर्दिष्ट आवश्यकताओं को पूरा करने पर धन का भुगतान किया जाता है।
क्या आप जानते हैं?
आरबीआई के दिशानिर्देश में कहा गया है कि एक एजेंट विक्रेता को धन हस्तांतरित नहीं कर सकता जब तक कि खरीददार इसके लिए सहमत न हो। खरीददार को फंड को प्रभावित करने वाली किसी भी कार्रवाई को मंजूरी देनी चाहिए।
भारत में Escrow Accounts की आवश्यकता क्यों है?
निम्नलिखित स्थितियों में Escrow Accounts की आवश्यकता हो सकती है:
- परियोजना के वित्तपोषण में, तीसरे पक्ष के Escrow का उपयोग विशेष प्रयोजन खातों का उपयोग करके प्रदर्शन की गारंटी देने के लिए किया जाता है। ये बुनियादी ढांचा परियोजनाएं हैं, जो लंबे समय तक चलती हैं, जैसे कि औद्योगिक या सार्वजनिक सेवा परियोजनाएं, जहां परियोजना पूरी होने के बाद नकदी प्रवाह को चुकाने की योजना हो सकती है। तो, ये Escrow लोन चुकौती के रूप में आते हैं।
- शेयरों के मामलों में भी Escrow एक संभावना है। Escrow शेयर वे होते हैं, जो एक विशिष्ट शेयरधारक को आवंटित किए जाने पर, व्यापार नहीं किया जा सकता है क्योंकि वे Escrow में एक सटीक समय पर संग्रहीत होते हैं। Escrow शेयरों का उपयोग विलय या अधिग्रहण के लिए या कर्मचारियों को स्टॉक बोनस वितरित करते समय किया जा सकता है।
- रियल एस्टेट उद्योग Escrow के लिए खातों का प्रभावी ढंग से उपयोग करता है, क्योंकि यह खरीददारों को खरीददारी करने से पहले उचित सावधानी बरतने की अनुमति देता है। Escrow Account विक्रेताओं को यह भी सुनिश्चित करता है कि उनके खरीददार आवश्यक राशि का भुगतान करने में सक्षम होंगे और विक्रेता की गंभीरता को सुदृढ़ करेंगे। Escrow न केवल खरीद मूल्य के लिए है, बल्कि मासिक भुगतान के लिए भी है, जो संपत्ति पर गिरवी रखने के लिए किया जा सकता है।
- सार्वजनिक शेयरों को जारी करने के लिए निगमों को एक Escrow सेवा की आवश्यकता होती है, जैसा कि शेयर बायबैक करते हैं। Escrow सेवाओं की पेशकश करने वाले बैंक एक आवेदन से लेकर शेयरों के आवंटन तक का पूरा समाधान प्रदान करते हैं और यदि आवश्यक हो तो धनवापसी करते हैं।
- Escrow Accounts का उपयोग करने का एक सही तरीका है। इंटरनेट पर सामान खरीदना अक्सर जोखिम भरा माना जाता है, खासकर अगर वे महंगे हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप कला का एक महंगा टुकड़ा खरीद रहे हैं, तो आप उस दिन तक Escrow में नकदी रखना चाहेंगे, जब तक आप काम प्राप्त नहीं कर लेते और काम की प्रामाणिकता से खुश नहीं हो जाते।
- खरीद और बिक्री लेनदेन के लिए Escrow Accounts की आवश्यकता हो सकती है, जब दोनों पक्ष भुगतान लेनदेन के स्वतंत्र पर्यवेक्षण की आवश्यकता को पहचानते हैं।
भारत में Escrow Account कैसे खोलें?
अब जब आप जानते हैं कि Escrow का क्या अर्थ है, तो यहां Escrow Account खोलने के चरण दिए गए हैं :
- Escrow Account खोलने से पहले विक्रेता और खरीददार को सहमत होना होगा। यह समझौता बेची और खरीदी गई संपत्ति के लिए सभी शर्तों और शर्तों को रेखांकित करता है और समझौते को "Escrow समझौते" के रूप में जाना जाता है।
- समझौते को पढ़ने और हस्ताक्षर करने के बाद, खरीददार Escrow में खाते में धनराशि का भुगतान करता है। इसके अलावा, Escrow एजेंट दोनों पक्षों के लिए रसीद की पुष्टि और पुष्टि करता है।
- Escrow एजेंट लगातार खरीददार के खाते की निगरानी करता है। यह सत्यापित करना है कि खरीददार विक्रेता को समझौते के अनुसार भुगतान कर रहा है या नहीं।
- यदि दोनों पक्षों द्वारा सकारात्मक प्रतिक्रिया मिलती है, तो Escrow एजेंट की देखरेख में संपत्ति को समझौते के समय या सहमत समय पर जारी किया जा सकता है।
- यदि दूसरे पक्ष के साथ असहमति है, तो एक Escrow Accounts को विवाद समाधान में स्थानांतरित कर दिया जाता है। विवाद समाधान निर्णय यह निर्धारित करेगा कि Escrow Accounts में धन के साथ क्या होता है।
भारत में Escrow Accounts की प्रक्रिया
यदि आप अपने उत्पाद को अंतर्राष्ट्रीय बाजार में बेच रहे हैं, तो यह जानना आवश्यक है कि खरीददार द्वारा उत्पाद प्राप्त करने के बाद आपको भुगतान मिलेगा। उसी तरह, खरीददार भुगतान को अधिकृत करना चाहता है, यदि वह आश्वस्त है कि उत्पाद शिपमेंट स्थान पर पहुंचने की गारंटी है।
Escrow Account दोनों आवश्यकताओं को पूरा करता है और लेन-देन के साथ आगे बढ़ने के लिए आवश्यक आश्वासन प्रदान करता है। आइए एक उदाहरण देखें। क्या आप अपने उत्पाद को अंतरराष्ट्रीय बाजार में बेचना चाहते हैं? आपको यह सुनिश्चित करने में सक्षम होना चाहिए कि खरीददार द्वारा आपका उत्पाद प्राप्त करने के बाद आपको भुगतान मिल जाएगा।
उसी तरह, खरीददार केवल तभी भुगतान करना पसंद करेगा जब उसे आश्वासन दिया जा सकता है कि उत्पाद उनके गंतव्य बंदरगाह पर पहुंचने की गारंटी है। Escrow Accounts इन आवश्यकताओं को पूरा करते हैं और लेनदेन के साथ आगे बढ़ने के लिए आवश्यक आश्वासन प्रदान करते हैं।
एक लेन-देन में जिसमें Escrow Accounts का उपयोग किया जाता है, निम्नलिखित प्रक्रियाएं होती हैं:
- विक्रेता और खरीददार दोनों शर्तों और शर्तों पर सहमत होते हैं।
- विक्रेता शिपिंग या सेवा प्रदान करता है।
- खरीददार Escrow के खाते में राशि जमा करता है।
- Escrow खरीददार को धन जारी करता है।
- खरीददार को सटीक प्राप्त होगा।
भारत में Escrow Accounts के उदाहरण
- Escrow Account : अचल संपत्ति क्षेत्र के लिए विनियमन सुनिश्चित करने के लिए, भारत सरकार ने वास्तविक संपत्ति लेन-देन के लिए Escrow Accounts को अनिवार्य बना दिया है। वास्तव में, रियल एस्टेट (विनियमन और विकास) अधिनियम, 2016 रियल एस्टेट एजेंटों को Escrow के खाते में 70% ग्राहक धन जमा करने के लिए बाध्य करता है।
- किराया जमा के लिए Escrow Account: एक Escrow Account खरीददारों को उनके पैसे की सुरक्षा की गारंटी देता है। इसके अतिरिक्त, यह एक मालिक को सुनिश्चित करता है कि वे प्रामाणिक व्यक्तियों के साथ व्यवहार कर रहे हैं।
- विलय और अधिग्रहण: भारत में Escrow Accounts पार्टियों के बीच विश्वास बनाए रखने में सहायता करते हैं और गारंटी देते हैं कि दोनों पक्ष सौदेबाजी के अपने पक्ष को पूरा कर सकते हैं। हितधारकों (या सरकार) द्वारा विलय को स्वीकार करने के बाद, Escrow Accounts के माध्यम से दस्तावेजों और नकदी का आदान-प्रदान होता है।
- Escrow Account: बहुत से लोग बैंकों से संपत्ति खरीदने के लिए इंटरनेट पर नीलामी में भाग लेते हैं। ये बैंक क्रेता और नीलामकर्ता के बीच Escrow के खातों के रूप में कार्य करते हैं।
- Escrow अकाउंट: कई प्रमुख वेबसाइटें फ्रीलांसर और कंपनी के बीच Escrow अकाउंट के रूप में काम करती हैं। वेबसाइटें फ्रीलांसरों को बिना पैसे गंवाए अपने नियोक्ताओं के साथ सहयोग करने में सहायता करती हैं। अगर फ्रीलांसर का काम संतोषजनक साबित होता है तो साइट फ्रीलांसर को पैसे ट्रांसफर कर देगी। Escrow के साथ काम करने वाले फ्रीलांसरों के लिए कई तरह की वेबसाइट हैं।
- सॉफ़्टवेयर के लिए Escrow Account: आपके सॉफ़्टवेयर के लिए एक सुरक्षित Escrow Account आपके स्रोत कोड को सुरक्षित रखने में मदद करता है। यदि कोई आपका सॉफ़्टवेयर किसी Escrow कंपनी के खाते के माध्यम से खरीदता है, तो यह आपको उचित मूल्य का भुगतान करता है और आपके स्रोत कोड की सुरक्षा करता है। दूसरी ओर, खरीददार को उत्पाद का उपयोग करने के लिए विशेष अधिकार दिए गए हैं और यह बाध्य है कि यह आवश्यक स्रोत कोड प्रदान करेगा, भले ही डेवलपर काम करना बंद कर दे।
- Escrow Account: बहुत से लोग क्रिप्टोकरेंसी में निवेश करने से हिचकिचाते हैं क्योंकि यह अभी तक कई देशों में कानूनी नहीं है। ऐसे मामलों में, लेन-देन करने वाले एक Escrow कंपनी के साथ खाते की पेशकश करते हैं। यह खरीददार को विश्वास के मुद्दों को संबोधित करने के लिए है जो उसी के आसपास हैं। हर लेन-देन जिसमें बिक्री और खरीद शामिल है, Escrow सेवा का उपयोग कर सकता है।
Escrow Account होने के लाभ?
अब आपका सवाल “Escrow अकाउंट क्या है” क्लियर हो गया है, आइए जानते हैं इसके फायदे। कुछ बंधक लोनदाताओं और गृहस्वामियों के लिए लोनों के प्रकार के लिए आवश्यक है कि उधारकर्ता कर और बीमा लागत (या टी एंड आई) के लिए खाते खुले रखें, जिससे लागत कम बोझिल हो। निवेश संपत्ति खरीदते या खरीदते समय Escrow Account होने के कुछ लाभ यहां दिए गए हैं:
- मनी-बैक सुरक्षा: हालांकि विक्रेता, खरीददार और लोनदाता Escrow द्वारा कवर किए जाते हैं, खरीददारों को Escrow प्रक्रिया से सर्वोत्तम सुरक्षा प्राप्त होती है। यदि किसी कारण से कोई खरीद अनुबंध गिर जाता है, तो खरीददार निश्चिंत हो सकता है कि खाता रखने वाला व्यक्ति उनके पैसे के भुगतान की प्रतिपूर्ति करेगा।
- करों और बीमा लागतों का प्रबंधन करना आसान है: Escrow Accounts के साथ , घर के मालिक एक बड़ी वार्षिक राशि के बजाय अधिक प्रबंधनीय मासिक किश्तों के साथ बीमा और कर भुगतान का प्रबंधन कर सकते हैं।
- करों और बीमा के लिए भुगतान किया जाता है: एक बंधक Escrow Accounts की स्थापना की गारंटी है कि संपत्ति कर और बीमा लागत का भुगतान किया जाता है क्योंकि खाते में जमा धन का उपयोग इन खर्चों के भुगतान के लिए सीधे किया जाता है। बंधक Escrow Account भी उधारदाताओं की मदद करता है, क्योंकि यह सुनिश्चित करता है कि इन खर्चों के लिए गृहस्वामी जिम्मेदार है, और यह सुनिश्चित करने के लिए कि उनकी संपत्ति सुरक्षित है, उन्हें उनकी रक्षा करने की आवश्यकता नहीं है।
क्रेडिट और निवेश
जब आप पैसे देना चाह रहे हों तो Escrow Account इसके लायक है। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि परियोजना वित्त लेन-देन में Escrow/टीआरए बहुत लोकप्रिय है। परिष्कृत कॉर्पोरेट संस्थाओं द्वारा उपयोग किए जाने वाले लोन-लिंक्ड क्रेडिट सर्विसिंग DSRA या डिफ़ॉल्ट Escrow भी हैं।
वैश्विक बाजार में ब्याज दरें पहले से कम होने के कारण कई व्यवसायों ने बाहर से कर्ज लिया है। उन्हें उधार से जुड़े वाणिज्यिक Escrow की आवश्यकता होगी। यदि कोई कंपनी किराये के लिए उपकरण प्रदान करती है, तो धन प्राप्त करना महत्वपूर्ण है।
यह पट्टे पर किराये की छूट के लिए Escrow के माध्यम से पूरा किया जाता है। कई छोटे और मध्यम व्यवसायों के साथ दैनिक नकदी की कमी का सामना करना पड़ रहा है, प्राप्य की खरीद और चालान छूट के लिए Escrow बैंक खाते लोकप्रियता में बढ़ रहे हैं।
इसके अलावा, कई वित्तीय फर्मों को क्रेडिट उपकरणों की खुदरा सार्वजनिक बिक्री के साथ एक समस्या का सामना करना पड़ रहा है, Escrow ऐसे दायित्वों को पूरा करते हैं। Escrow के लिए बांड या एनसीडी सर्विसिंग से जुड़े खातों का उपयोग करके इन आवश्यकताओं को आसानी से पूरा किया जा सकता है।
निष्कर्ष:
ई-कॉमर्स काफी लंबा सफर तय कर चुका है। आज, ई-कॉमर्स आम जगह है। इसका मतलब यह है कि जैसे-जैसे व्यवसाय तेजी से बढ़ता है, वैश्विक मान्यता के लिए मांगें बढ़ी हैं। भारत में Escrow फंड का उपयोग अब भुगतान लेनदेन और ई-कॉमर्स की सुविधा के लिए किया जा रहा है।
यह विशेष रूप से प्रासंगिक है, जब लेन-देन एक विशिष्ट समय के लिए आयोजित किया जाता है। केंद्रीकृत भुगतान और मार्केटप्लेस एग्रीगेटर्स के लिए खाते आम हो गए हैं।
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