नियोक्ता भविष्य निधि (EPF) सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने का एक विकल्प है, जिसे विशेष रूप से दीर्घकालिक योजना के लिए डिज़ाइन किया गया है। कम से कम 20 कर्मचारियों वाली किसी भी कंपनी को अपने पेरोल से EPF काटने का विकल्प प्रदान किया जा सकता है।
EPF कर्मचारियों के मामले में, वे अपने मूल सैलरी का 12% योगदान करते हैं। नियोक्ता कर्मचारी सेवानिवृत्ति योजना में 8.33% और कर्मचारियों के EPF में 3.67% का योगदान करते हैं।
नियोक्ता और नियोक्ता के योगदान की राशि कर्मचारी भविष्य निधि संगठन के साथ स्थापित एक कोष में जमा की जाती है। मासिक परिचालन शेष द्वारा निर्धारित ब्याज के सैलरी पर PF प्रतिशत का भुगतान किया जाता है और वित्तीय वर्ष के अंत में खाते में जोड़ा जाता है।
15,000 रुपये से कम वाले कर्मचारियों के लिए EPF कटौती अनिवार्य है। हालांकि, अन्य कर्मचारी EPFओ के फॉर्म 11 पर आवेदन करके योजना से बाहर निकल सकते हैं।
क्या आप जानते हैं?
कुछ लोगों के लिए EPF की गणना करना थोड़ा मुश्किल हो सकता है। इसलिए, विशेष EPF कैलकुलेटर का उपयोग किया जाता है ताकि कोई भी समय में अपने EPF की गणना कर सके। फॉर्मूले को मैन्युअल रूप से लागू करने के बजाय, आप ऐसे EPF कैलकुलेटर में केवल आवश्यक डेटा दर्ज कर सकते हैं और त्वरित और सटीक उत्तरों का आनंद ले सकते हैं।
EPF की गणना कैसे की जाती है?
यदि आप सोच रहे हैं कि सैलरी पर PF की गणना कैसे की जाती है या सैलरी पर PF गणना कैसे लागू की जाती है, तो यहाँ आपका जवाब है, सैलरी देने वाले कर्मचारी कर्मचारी भविष्य निधि में हर महीने एक निर्धारित राशि का योगदान करते हैं। कंपनी के माध्यम से एक मिलान योगदान का भुगतान किया जाता है। प्रति माह न्यूनतम योगदान मूल सैलरी का 12% है। हालांकि, कर्मचारी द्वारा सैलरी आधार के 100% तक का योगदान दिया जा सकता है।
नियोक्ता को स्वैच्छिक कर्मचारियों द्वारा किए गए योगदान से मेल खाने की आवश्यकता नहीं है और योगदान को 12% तक सीमित कर सकते हैं। जब आप कर्मचारी और नियोक्ता के योगदान को एक साथ जोड़ते हैं, तो अर्जित ब्याज कर्मचारी के PF खाते में जुड़ जाता है।
यह सरकार द्वारा हर वित्तीय वर्ष में निर्दिष्ट किया जाता है। वित्त वर्ष 2021-22 के लिए बताया गया है कि EPF ब्याज दर 8.1% है। कर्मचारी भविष्य निधि योजना 1952 के पैरा 60 में भविष्य निधि में योगदान पर ब्याज दरों की गणना को नियंत्रित करने वाले नियम निर्धारित किए गए हैं।
EPF में, अर्जित ब्याज का भुगतान महीने के रनिंग बैलेंस में किया जाता है। PF ओपनिंग बैलेंस की ब्याज राशि, पूरे वर्ष योगदान और वर्ष के दौरान किसी भी निकासी की गणना में तीन पहलू आवश्यक हैं।
12 महीनों में अर्जित ब्याज का भुगतान पिछले वर्ष की तारीख की शेष राशि के साथ-साथ वर्ष में निकाली गई किसी भी राशि के अनुसार किया जाएगा।
इस वर्ष के वित्तीय वर्ष में PF योगदान के मामले में, महीने की शुरुआत से अर्जित ब्याज जो कि क्रेडिट महीने में चालू वर्ष के अंतिम दिन की तारीख तक होता है, PF खाते में जमा किया जाएगा।
भविष्य निधि गणना फॉर्मूला
मासिक-वार समापन शेष का निर्धारण तब किया जाता है, जब वित्तीय वर्ष की ब्याज दर अधिसूचित की जाती है, और प्रगति वाला वर्ष महीने के अंत में समाप्त होता है। वार्षिक ब्याज की गणना केवल महीने के लिए चालू शेष राशि को जोड़कर और फिर इसे ब्याज दर 1200 से गुणा करके की जा सकती है।
यदि ब्याज दर 8.65% है, तो ब्याज की राशि ₹1,04,740* 8.65/₹1200 के बराबर होती है।
प्रत्येक वर्ष के अंत में शेष राशि प्रारंभिक शेष अंशदान होगी - निकासी और ब्याज
= ₹112345 + ₹1200 - ₹25000 + ₹7963 = ₹96508
यदि कोई प्रतिभागी अंतिम निपटान करता है, तो ब्याज गणना को निपटान राशि में जोड़ दिया जाता है।
सेवानिवृत्ति पर EPF राशि की गणना करने के चरण
सेवानिवृत्ति में प्राप्त होने वाली कुल राशि का निर्धारण करने के लिए, लोगों को सेवानिवृत्ति पर प्राप्त होने वाली राशि का पता लगाने के लिए निम्नलिखित चरणों का पालन करना चाहिए।
- चरण 1: उपयुक्त बॉक्स में अपनी जन्मतिथि और सेवानिवृत्ति अधिकतम 58 वर्ष दर्ज करें।
- चरण 2: अपना मूल मासिक सैलरी और भारत में अपने मूल सैलरी में अपेक्षित वार्षिक वृद्धि दर्ज करें।
- चरण 3: कर्मचारी के योगदान और नियोक्ता के योगदान की राशि प्रदान करें।
- चरण 4: EPF बैलेंस पर अर्जित ब्याज दरों (संघीय सरकार द्वारा तय) की पेशकश करें।
EPF गणना सूत्र गणना प्रक्रिया को पूरा करता है और इस जानकारी का उपयोग करके अंतिम परिणाम प्रदर्शित करता है।
EPF में कर्मचारी योगदान
कर्मचारी हर महीने अपने मूल सैलरी और महंगाई भत्ते का 12% EPF खाते में भुगतान करता है। उदाहरण के लिए यदि मूल सैलरी ₹20000 प्रति माह है, तो कर्मचारी का योगदान ₹20,000 का 12% है, जो कि ₹2400 है । यह वह राशि है जो कर्मचारी योगदान करते हैं।
EPF में नियोक्ता का योगदान
12% में से, नियोक्ताओं को कानूनी रूप से EPF का 8.33% EPS (कर्मचारी पेंशन योजना) में योगदान करने की आवश्यकता है। शेष 3.67% का भुगतान EPF की ओर किया जाना चाहिए। इस प्रकार ₹20,000 का 3.67% ₹734 है।
₹20,000 कमाने वाले व्यक्ति के लिए हर महीने एक EPF खाते में योगदान कर्मचारी का योगदान और नियोक्ता का योगदान है, जो इस उदाहरण में ₹2400 + ₹734 = ₹3134 है।
अगर आपको लगता है कि यह गणना मुश्किल है, तो आप एक विशेष EPF कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं। अगला खंड उसी को कवर करता है।
EPF कैलकुलेटर कैसे काम करता है?
EPF कैलकुलेटर हर बार सही राशि की गणना करने के लिए एक विशेष एल्गोरिदम का उपयोग करता है, जब कोई व्यक्ति प्रत्येक महीने के EPF जमा के बारे में सही विवरण इनपुट करता है।
इस कैलकुलेटर के साथ, लोग सेवानिवृत्ति के बाद अपने EPF खाते में जमा होने वाली एकमुश्त राशि की तुरंत गणना कर सकते हैं। इस राशि में कर्मचारी का योगदान, नियोक्ता और ब्याज भुगतान शामिल होना चाहिए। यह आपको मूल सैलरी गणना पर सटीक PF प्रदान करता है।
EPF कैलकुलेटर फ़ार्मुलों को दर्ज करने के विकल्प के साथ आता है। यहां, व्यक्तियों को विशिष्ट जानकारी जैसे कि आयु, प्रति माह सैलरी, EPF में उनका योगदान और महंगाई भत्ता दर्ज करना होता है।
आप वर्तमान राशि भी इनपुट कर सकते हैं। आपके द्वारा उपयुक्त क्षेत्र में सभी प्रासंगिक जानकारी जोड़ने के बाद, कैलकुलेटर सेवानिवृत्ति पर उपलब्ध अनुमानित EPF धन को प्रदर्शित करता है।सEPF कैलकुलेटर की ऑनलाइन पहुंच प्रक्रिया को और सरल बनाती है।
EPF कैलकुलेटर के लाभ
इस EPF कैलकुलेटर के कई फायदे हैं। लाभ नीचे के रूप में हैं।
- EPF कैलकुलेटर व्यक्तियों को सेवा में अपने समय के अंत में संचित धन के बारे में जागरूक करने की अनुमति देता है।
- सदस्य कुशलतापूर्वक अन्य क्षेत्रों में निवेश की योजना बना सकते हैं।
- जब लोगों को इस बात की बेहतर समझ हो जाती है कि वे EPF फंड से कितना कमाएंगे, तो वे सेवानिवृत्ति पर वांछित राशि प्राप्त करने के लिए प्रतिशत बढ़ा सकते हैं।
- लोग अपनी सेवानिवृत्ति योजनाओं को विवेकपूर्ण तरीके से बना सकते हैं। यदि वे पहले सेवानिवृत्त होना चाहते हैं तो वे अपना योगदान भी बढ़ा सकते हैं।
EPF गणना के बारे में सही जानकारी के साथ, सैलरीभोगी व्यक्ति के लिए कुछ निर्णय लेना बहुत आसान हो जाता है। प्रत्यक्ष गणना सभी को आसान नहीं लग सकती है, तो EPF कैलकुलेटर का उपयोग करना एक छोटा और सीधा तरीका है।
EPF योगदान के लिए कर लाभ
भारतीय आयकर अधिनियम, 1961 में अनुच्छेद 80C के अनुसार PF खातों में योगदान करते समय एक कर्मचारी कर लाभ का आनंद ले सकता है। लाभ एक PF खाते में ₹1 लाख तक का योगदान करके उपलब्ध है।
अगर आप कर्मचारी भविष्य निधि में किसी खाते में पांच साल के लिए योगदान करते हैं, तो आप योगदान की गई राशि के लिए कर कटौती के पात्र नहीं होंगे। हालांकि, अगर आप अपने EPF योगदान में योगदान करने का समय 5 साल से कम है और आप 5 साल से पहले अपना PF योगदान निकालते हैं, तो आपको टीडीएस का भुगतान करना होगा।
EPF के लाभ
EPF कर्मचारियों को कई तरह के लाभ उपलब्ध कराता है। नियोक्ता और कर्मचारी का एक छोटा सा योगदान कर्मचारी को सेवानिवृत्ति के बाद वित्तीय स्थिरता प्राप्त करने में मदद कर सकता है। यह भविष्य के लिए सुरक्षा की भावना पैदा करता है।
यह निवेश रणनीति का एक रूप है, जिसका उपयोग कर्मचारी और नियोक्ता द्वारा किया जा सकता है। कर्मचारी भविष्य निधि से प्राप्त होने वाले लाभ निम्नलिखित हैं: कर्मचारी भविष्य निधि:-
- सेवानिवृत्ति के लिए कोष
- समय से पहले निकासी
- आपातकालीन कोष
- कर बचत
निष्कर्ष:
ध्यान रखें कि EPF एक दीर्घकालिक साधन है। यदि आप अल्पकालिक वित्तीय लक्ष्यों को पूरा करना चाहते हैं, तो अपने EPF से धन निकालकर इसे वित्तपोषित करने का प्रयास न करें।
मान लीजिए कि आपके लक्ष्य ज्यादातर अल्पकालिक हैं, जो युवा जोड़ों या माता-पिता के साथ आने वाले वर्षों में अपने बच्चों की शिक्षा के लिए वित्त पोषण के साथ होता है।
आप अपने EPF में केवल न्यूनतम राशि का निवेश करने के बारे में सोच सकते हैं और अपने शेष धन को ऐसी संपत्ति में निर्देशित कर सकते हैं, जो आपके जोखिम से बचने और आपके दिमाग में आपके लक्ष्य के लिए समय सीमा के साथ अधिक तरल हो।
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