भारत में निधि पंजीकरण के बारे में सब कुछ

निधि कंपनी एक वित्तीय कंपनी है जो बैंक (NBFC) नहीं है। इसकी स्थापना सदस्यों को उधार लेने और पैसे उधार देने की अनुमति देने के लिए की गई थी। यह पारस्परिक लाभ के सिद्धांत पर कार्य करती है और अपने सदस्यों में बचत की आदत डालती है। दक्षिण भारत में ऐसे बहुत से उद्यम हैं। यह एक सार्वजनिक कंपनी है। इसलिए इसके नाम में अंतिम शब्द "निधि लिमिटेड" (Nidhi Limited) होना चाहिए।

क्या आप जानते हैं? 

निधि कंपनी को भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) से लाइसेंस की आवश्यकता नहीं है, जिससे इसे स्थापित करना आसान हो जाता है।

निधि कंपनी में प्रतिबंधित गतिविधियां

निम्नलिखित कुछ निषेध हैं जिनका निधि कंपनियों को अपनी गतिविधियों में पालन करना चाहिए:

• निधि कंपनियों को चिट फंड से निपटने की अनुमति नहीं है।

• उन्हें किराया-खरीद वित्तपोषण प्रदान करने से प्रतिबंधित किया गया है।

• वे लीजिंग फाइनेंस से निपटने में असमर्थ हैं।

• उन्हें बीमा कारोबार करने की मनाही है।

• वे प्रतिभूतियों का कारोबार करने में असमर्थ हैं।

• वे सदस्यों के अलावा किसी और से जमा स्वीकार नहीं कर सकते।

• वे अपने सदस्यों के अलावा किसी और को पैसा उधार नहीं दे सकते।

निधि पंजीकरण के लिए न्यूनतम आवश्यकताएँ

कुछ न्यूनतम आवश्यकताएँ हैं जिन्हें निधि कंपनी के रूप में पंजीकृत होने के योग्य होने के लिए पूरा किया जाना चाहिए। इनमें सदस्यों की संख्या, शेयरधारकों की संख्या आदि, शेयर पूंजी और निवल स्वामित्व वाली निधि की आवश्यकताएँ आदि शामिल हैं। इसका विस्तार से उल्लेख नीचे किया गया है:

• कंपनी को कंपनी अधिनियम के तहत पब्लिक लिमिटेड कंपनी के रूप में पंजीकृत होना चाहिए।

• शेयरधारकों की संख्या- कम से कम 7 शेयरधारकों की आवश्यकता है।

• निदेशकों की संख्या- कंपनी में कम से कम तीन निदेशकों की आवश्यकता होती है।

• इक्विटी शेयर पूंजी- कम से कम ₹5 लाख की इक्विटी शेयर पूंजी की आवश्यकता है।

• कंपनी के लिए काम करने वाले कम से कम 200 लोग होने चाहिए।

• निवल स्वामित्व निधि- निवल स्वामित्व निधि में कम से कम ₹10 लाख।

• कंपनी का नाम 'निधि लिमिटेड' के साथ समाप्त होना चाहिए।

• कंपनी का लक्ष्य केवल उन्हीं व्यक्तियों को उधार देना और उधार लेना होना चाहिए जिन्होंने सदस्यों के रूप में पंजीकरण कराया है।

• निगम के पास अपनी बकाया जमाराशियों का 10% या उससे अधिक भाररहित सावधि जमाराशियों में होना चाहिए।

• कंपनी की निवल स्वामित्व वाली निधियों का जमा अनुपात 1:20 से कम होना चाहिए।

• सभी निदेशकों को अपने निदेशक पहचान संख्या (DIN) की आपूर्ति करनी होगी।

एक निधि कंपनी के रूप में पंजीकरण के लिए आवश्यक दस्तावेज

एक फर्म को निधि कंपनी के रूप में पंजीकृत करने के लिए, निम्नलिखित फाइलें/दस्तावेज जमा करने होंगे:

• उस क्षेत्र के मकान मालिक से अनापत्ति प्रमाण पत्र जिसमें व्यवसाय पंजीकृत है

• ID प्रूफ

• सदस्यों के लिए एड्रेस प्रूफ

• कंपनी के सदस्यों की तस्वीरें

• कंपनी का DIC (डिजिटल सिग्नेचर सर्टिफिकेट)

• सदस्य के पैन कार्ड की प्रतियां

निधि लिमिटेड पंजीकरण के लिए दाखिल किए जाने वाले फॉर्म

कंपनी द्वारा कुछ फॉर्म भरने की आवश्यकता होती है जो खुद को एक निधि कंपनी के रूप में पंजीकृत कराना चाहती है। ये फॉर्म नीचे दिए गए हैं-

• INC 9: मेमोरेंडम ऑफ एसोसिएशन के सभी ग्राहकों को आईएनसी 9 फॉर्म (MOA) दाखिल करना होगा।

• DIR 2: DIR 2 फॉर्म को कंपनी के सभी निदेशकों द्वारा पूरा किया जाना चाहिए।

सभी अभिदाताओं को निधि विनियम 2014 नियम 5 और 6 द्वारा एक घोषणा पर हस्ताक्षर करना चाहिए।

निधि कंपनी का दर्जा प्राप्त करने के लिए पूरी की जाने वाली शर्तें

निधि कंपनी के रूप में पंजीकरण के 1 वर्ष के भीतर, निधि कंपनी द्वारा निम्नलिखित आवश्यकताओं को सुनिश्चित करने की आवश्यकता है।

1. उनके पास कम से कम 200 सदस्य होने चाहिए।

2. इसका शुद्ध स्वामित्व वाला फंड कम से कम ₹10,00,000 होना चाहिए।

नोट- शुद्ध स्वामित्व वाली निधियों का अर्थ - इनमें इक्विटी शेयर पूंजी मुक्त भंडार (-) संचित हानियां (-) अमूर्त संपत्तियां शामिल हैं।

3. बिना देनदारी वाली सावधि जमा कुल जमा का कम से कम 10% या उससे अधिक होना चाहिए।

4. जमा राशि के लिए शुद्ध स्वामित्व वाली निधियों का अनुपात 1:20 से अधिक नहीं हो सकता है।

यदि कंपनी उपर्युक्त आवश्यकताओं को पूरा करती है, तो उसे अपने निगमन के 90 दिनों के भीतर आवश्यक शुल्कों के साथ फॉर्म NDH-1 दाखिल करना होगा। एक अभ्यास CA, CS, या CWA को फॉर्म को सही ढंग से प्रमाणित करना होगा।

पहले वित्तीय वर्ष की समाप्ति के बाद 30 दिनों के भीतर क्षेत्रीय निदेशक को NDH-2 जमा करके दूसरे वित्तीय वर्ष का अनुरोध किया जा सकता है।

नोट - यदि निधि कंपनी दूसरे वित्तीय वर्ष के बाद आवश्यकताओं को पूरा करने में विफल रहती है, तो वह तब तक जमा स्वीकार करने में असमर्थ होगी जब तक कि वह आवश्यकताओं को पूरा नहीं कर लेती और जुर्माना लगाया जाएगा।

निधि कंपनी के रूप में निगमन की प्रक्रिया

1. नाम अनुमोदन के लिए रन सुविधा: आवेदकों को अपना नाम उपलब्धता जमा करने के लिए MCA पोर्टल की रन सुविधा का उपयोग करना चाहिए। प्रत्येक कंपनी जो "निधि" के रूप में शामिल होना चाहती है, उसके नाम में "निधि लिमिटेड" शब्द शामिल होना चाहिए। नाम उपलब्धता के लिए, आवेदक के डिजिटल हस्ताक्षर की अब आवश्यकता नहीं है।

2. अनिवार्य DSC आवश्यकता: संभावित निदेशक, जो निधि कंपनी के प्रमोटर/आवेदक भी हो सकते हैं, उन्हें कक्षा 2 DSC प्राप्त करना चाहिए।

3. नया फॉर्म SPICe32: नाम स्वीकृत होने के बाद, निधि कंपनी निगमन के लिए संलग्न अनुलग्नकों के साथ SPICe 32 प्रपत्र फ़ाइल करें:

• MOA (एसोसिएशन का ज्ञापन)
• AOA (एसोसिएशन के लेख)
• अभिदाता का PAN कार्ड
• प्रथम निदेशकों का ID प्रमाण और पता प्रमाण
• पंजीकृत कार्यालय के पते का प्रमाण, अर्थात बिक्री विलेख का किराया विलेख
• पंजीकृत कार्यालय का नवीनतम उपयोगिता बिल (बिजली/टेलीफोन/गैस)
• पंजीकृत कार्यालय के मालिक की NOC
• DIR -2 के रूप में पहले निदेशक से घोषणा और सहमति
• INC-9 . के रूप में प्रथम निदेशकों और अभिदाताओं से स्व-घोषणा

4. अनुमोदन के बाद COI (सर्टिफिकेट ऑफ इनकॉर्पोरेशन) सभी कागजी कार्रवाई के बाद और पंजीकरण राशि और स्टांप शुल्क का भुगतान कर दिया गया है, निधि कंपनी के निगमन प्रमाणपत्र को आने में 15-20 दिन लगेंगे। निगमन प्रमाणन इस बात का प्रमाण है कि निगमन के लिए सभी कानूनी आवश्यकताओं को पूरा किया गया है।

निधि कंपनी बनाने के फायदे

एक निधि कंपनी के रूप में पंजीकरण करके, आप कई लाभों का लाभ उठा सकते हैं।

इन लाभों को संक्षेप में निम्नानुसार किया जा सकता है:

1. कानूनी स्थिति - एक निगम का निधि कंपनी के रूप में पंजीकरण उसके कानूनी अस्तित्व को स्थापित करता है। ऐसी कंपनी अपने नाम पर संपत्ति की खरीद या निपटान कर सकती है क्योंकि यह अपने सदस्यों से अलग इकाई है।

2. सदस्यों की सीमित देयता है - कंपनी के सदस्यों के दायित्व उनके द्वारा निवेश या योगदान की गई राशि के आधार पर सीमित होंगे। सदस्य केवल फर्म के अपने आनुपातिक भाग के लिए उत्तरदायी होंगे। सदस्यों की देनदारियों का उपयोग कंपनी के दायित्वों को कवर करने के लिए नहीं किया जा सकता है।

3. फंड की उपलब्धता: सदस्य अपने द्वारा दान किए गए फंड से सस्ती ब्याज दरों पर उधार ले सकते हैं।

निधि कंपनी की शाखाएँ

हां, निधि निगम की शाखाएँ हो सकती हैं। फिर भी, शाखा खोलने के योग्य होने के लिए, व्यवसाय को निम्नलिखित दिशानिर्देशों का पालन करना होगा:

• निधि निगम को कार्यालय खोलने के लिए तभी अधिकृत किया जाएगा जब उसने पिछले 3 वित्तीय वर्षों के लिए करों के बाद लगातार शुद्ध लाभ अर्जित किया हो।
• निधि कंपनी की केवल तीन शाखाएँ हो सकती हैं। ये सभी स्थान एक ही क्षेत्र में स्थित होने चाहिए।
• यदि कोई निधि कंपनी तीन से अधिक शाखाएँ खोलना चाहती है, तो उसे पहले क्षेत्रीय निदेशक से अनुरोध और अनुमोदन प्राप्त करना होगा। ये शाखाएँ एक ही क्षेत्र में या एक अलग एक में हो सकती हैं। प्रत्येक शाखा को अपने खुलने के 30 दिनों के भीतर रजिस्ट्रार को सूचित करना होगा।

निष्कर्ष:

निधि कंपनी एक गैर-बैंकिंग वित्तीय कंपनी है जिसकी देखरेख केंद्र सरकार करती है। एक निधि लिमिटेड कंपनी पंजीकरण का प्राथमिक कार्य संबंधित कंपनी के कई प्रमुख सदस्यों के बीच पैसे के आसान ऋण की सुविधा प्रदान करना है। निधि कंपनी पंजीकरण प्राप्त करने की प्रक्रिया सरल है और इसके लिए कुछ शर्तों को पूरा करना आवश्यक है। यह एक ऑनलाइन प्रक्रिया के माध्यम से किया जा सकता है।

हमें उम्मीद है कि इस लेख ने आपको निधि कंपनी, उसकी आवश्यकताओं, दाखिल किए जाने वाले दस्तावेजों और पंजीकरण प्रक्रिया के बारे में विस्तार से समझाया है।

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