कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) क्या है?

कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) 1995 में भारत में शुरू की गई एक पेंशन योजना है। यह कर्मचारियों को सेवानिवृत्त होने से पहले पिछले कुछ वर्षों के दौरान अतिरिक्त सेवानिवृत्ति लाभ और नियमित आय प्रदान करने के लिए लागू किया गया एक कदम था। PF की पेशकश की तुलना में EPS अतिरिक्त सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान करता है। कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) योजना के लिए पात्र सभी EPS के लिए पात्र होंगे। EPF और EPS के बीच मुख्य अंतर यह है कि EPF एक भविष्य निधि है जहां नियोक्ता हर महीने वेतन का 12% योगदान देता है। EPS एक परिभाषित लाभ योजना है जहां एक कर्मचारी के नियोक्ता को 58 वर्ष की आयु तक कर्मचारी की पेंशन राशि में योगदान देना होता है या मृत्यु के बाद इन योगदानों का भुगतान करना होता है।

क्या आप जानते हैं?

कर्मचारी भविष्य निधि संगठन भारत सरकार के श्रम और रोजगार मंत्रालय के अधीन निकाय है जो भारत में भविष्य निधि को विनियमित और प्रबंधित करने के लिए जिम्मेदार है।

कर्मचारी पेंशन योजना

कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) भारत की केंद्र सरकार द्वारा संचालित एक योजना है और यह निजी क्षेत्र में काम करने वाले कर्मचारियों को पेंशन प्रदान करती है। यह योजना भारत सरकार के श्रम और रोजगार मंत्रालय के तहत संचालित होती है।

सरकार ने हाल ही में EPS के लिए योग्यता के आधार में बदलाव किया है। योग्यता के आधार में इस नवीनतम बदलाव के अनुसार, जिन कर्मचारियों का वेतन 15,000 रुपये से कम है, उनके पास EPS खाता होना अनिवार्य है। आप कर्मचारी के वेतन के 12% के रूप में EPF योजना की राशि की गणना कर सकते हैं और इसे कर्मचारी के EPF खाते में जमा कर सकते हैं।

कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) एक ऐसी योजना है जो निजी क्षेत्र में काम करने वाले उन सभी कर्मचारियों को पेंशन प्रदान करती है। इस योजना द्वारा दी जाने वाली न्यूनतम पेंशन राशि ₹1000 है और समय-समय पर मूल वेतन, महंगाई भत्ता या महंगाई वेतन में वृद्धि होने पर इस राशि को ₹1250 प्रति माह तक बढ़ाया जा सकता है।

PF में EPS क्या है?

कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) 20 या अधिक लोगों को रोजगार देने वाले संगठनों के कर्मचारियों के लिए एक पेंशन योजना है। कर्मचारी जो EPFO के सदस्य हैं और EPS खाते में योगदान करते हैं, वे इस पेंशन योजना के तहत पेंशन के लिए पात्र हैं। जब कोई कर्मचारी नौकरी छोड़ता है, तो संगठन पेंशन को नॉमिनी को ट्रांसफर कर देता है। कर्मचारी EPS खाते में कुछ भी योगदान नहीं करते हैं। नियोक्ता EPF में 12% और EPS में 3.67% योगदान देता है।

पेंशन योग्य वेतन क्या है?

हम पेंशन योग्य वेतन को मूल DA रिटेनिंग भत्ता, यदि कोई हो, के रूप में परिभाषित कर सकते हैं, लेकिन 01-01-1997 से प्रति माह ₹6,500 से अधिक नहीं होगा। उसके बाद, इसे सरकार द्वारा भविष्य में संशोधन के अधीन ₹15000 प्रति माह निर्धारित किया गया था। भारत की।

EPS के तहत लाभ

1. न्यूनतम पेंशन

1 अप्रैल 2016 के बाद प्रति माह ₹1000 से कम नहीं हो सकती है।

2. बंद होने पर पेंशन

यदि कोई कर्मचारी दस साल से पहले संगठन छोड़ देता है, तो उसे एकमुश्त लाभ मिलता है = उसके पेंशन संचय या निकासी लाभ का 80%, जो भी कम हो।

यदि व्यक्ति 16 नवंबर, 1995 के बाद शामिल हुआ, तो पेंशन की गणना के लिए निम्न सूत्र का उपयोग किया जाता है:

(Service Period x Pensionable Salary)/70 = EPS

हम पिछले पांच वर्षों में किसी व्यक्ति की औसत आय पर पेंशन योग्य वेतन गणना को केन्द्रित कर सकते हैं।

पेंशन योग्य वेतन की गणना कैसे करें?

मान लीजिए आपका वेतन ₹25,000 है और आप 1 जनवरी 2014 से एक कंपनी में काम कर रहे हैं। अब आप 1 जनवरी 2019 को सेवानिवृत्त होना चाहते हैं। इस मामले में, आप अपने EPS की गणना इस प्रकार करेंगे:

EPS = (5 Years x ₹25,000 )/70

EPS = ₹17,857

₹17,857 की राशि का भुगतान सरकार द्वारा सेवानिवृत्ति के बाद हर महीने आपको किया जाएगा।

कर्मचारी पेंशन योजना की प्रयोज्यता

कर्मचारी पेंशन योजना उन सभी भारतीय कर्मचारियों के लिए लागू है, जिनका वेतन ₹15,000 प्रति माह से कम है। 15,000 रुपये प्रति माह से अधिक कमाने वाले सभी कर्मचारी भी EPF खाता खोल सकते हैं, लेकिन यह उनकी व्यक्तिगत पसंद होनी चाहिए। हालांकि, कर्मचारियों को उनके योगदान के बारे में कुछ छूट दी गई है। उदाहरण के लिए, पंजाब और हरियाणा जैसे कुछ राज्यों ने संविदा कर्मियों को EPS में योगदान करने से छूट दी है। दूसरी ओर, केरल में केवल उन स्थायी कर्मचारियों को EPS में योगदान करने से छूट दी गई है, जिनकी किसी संगठन में 20 वर्ष से अधिक की सेवा शेष है।

EPS लाभ प्राप्त करने की पात्रता

आप कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) के तहत लाभ प्राप्त करने के पात्र हैं। आप 58 वर्ष की आयु प्राप्त करने के बाद अपनी पेंशन वापस ले सकते हैं।

मान लीजिए कि आपने किसी नियोक्ता के साथ दस वर्ष या उससे अधिक की सेवा पूरी कर ली है और कर्मचारी की आयु 50 वर्ष हो गई है। उन्हें एकमुश्त भुगतान के रूप में संचित पेंशन धन (ब्याज को छोड़कर) का 50% निकालने की अनुमति दी जा सकती है।

आप शेष राशि का उपयोग एक वार्षिकी योजना खरीदने के लिए कर सकते हैं जो उनके जीवनकाल तक मासिक पेंशन प्रदान करेगी। वार्षिकी योजना उनके जीवनसाथी को उनके जीवन भर के लिए मासिक पेंशन भी प्रदान करेगी। सदस्य और पति या पत्नी दोनों की मृत्यु होने पर, नामांकित व्यक्ति को कुल खरीद मूल्य मिलेगा।

साथ ही, अगर आप अपनी पेंशन को दो साल (60 साल की उम्र तक) के लिए टालना चाहते हैं, तो आपको हर साल 4% की अतिरिक्त दर से पेंशन मिलेगी।

मासिक पेंशन की गणना करने की प्रक्रिया

16 नवंबर, 1995 से पहले कार्यभार ग्रहण करने वाले कर्मचारियों के लिए पेंशन की गणना।

• पहला कदम कर्मचारी के लिए अंतिम औसत वेतन (एफएएस) की गणना करना है, जो पिछले 60 महीनों या सेवानिवृत्ति की तारीख से पांच वर्षों में किसी कर्मचारी के सभी पेंशन योग्य वेतन को जोड़कर और फिर इसे 60 से विभाजित करता है।
• दूसरा चरण मूल पेंशन की गणना करना है। सूत्र है (40% x FAS) (4% x FAS x सेवा के वर्षों की संख्या)।
• तीसरा कदम ग्रेच्युटी की गणना करना है, जो एक नियोक्ता द्वारा एक कर्मचारी को एकमुश्त भुगतान किया जाता है, जो एक संगठन में काम करने वाले वर्षों की संख्या के आधार पर होता है। यदि सेवा अवधि छह महीने से कम है और एक महीने का वेतन अधिक है तो प्रत्येक पूर्ण वर्ष के लिए वार्षिक वेतन का फॉर्मूला 20 दिनों का है।
• चौथा चरण कम्यूटेड पेंशन की गणना करना है, जो मूल पेंशन के 25% के बराबर है।
• पांचवां चरण मासिक पेंशन की गणना करना है, जो कम्यूटेड पेंशन, मूल पेंशन और ग्रेच्युटी के बराबर है।

EPF में पेंशन अंशदान

• EPF चेकबुक में पेंशन योगदान नियोक्ता द्वारा हर महीने कर्मचारी के EPS खाते में जमा की गई राशि है। हर महीने, यह लगभग ₹1250 आता है।
• EPS खाते में जमा इस राशि पर सालाना ब्याज दर 8.75 फीसदी है।
• ब्याज की गणना करते समय नियोक्ता और कर्मचारियों दोनों द्वारा किए गए कुल योगदान पर विचार किया जाता है।
• 15,000 रुपये से कम मासिक आय पाने वाले सभी कर्मचारियों के लिए EPF योजना ई को 8.33% से बढ़ाकर 10% कर दिया गया है।

EPS की विशेषताएं

EPS योजना कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) अधिनियम का एक हिस्सा है। यदि आप EPF अधिनियम का हिस्सा हैं, तो आप स्वतः ही EPS अधिनियम के सदस्य हैं। सरकार ने यह प्रावधान यह सुनिश्चित करने के लिए पेश किया कि लोगों को सेवानिवृत्ति के बाद कुछ पेंशन मिल सके।

यहां इस योजना की कुछ विशेषताएं दी गई हैं जिन्हें आपको अवश्य जानना चाहिए:

1. एक व्यक्ति को न्यूनतम पेंशन ₹1000 मिल सकती है

2. यदि कर्मचारी की मृत्यु हो जाती है, तो कर्मचारी की पत्नी और बच्चे पेंशन पाने के पात्र होते हैं

₹15,000 प्रति माह से कम कमाता है वह इस योजना का हिस्सा बनने के योग्य है

4. केवल सरकारी कर्मचारी ही EPS के सदस्य बनने के पात्र हैं।

5. एक व्यक्ति को न्यूनतम पेंशन राशि ₹1000 प्रति माह मिल सकती है।

6. EPS योजना केवल उन सरकारी कर्मचारियों के लिए है जो सेवा से सेवानिवृत्त हो चुके हैं। यह योजना सेवानिवृत्ति के बाद वित्तीय सुरक्षा प्रदान करती है और सेवानिवृत्ति के बाद उनके हितों की रक्षा भी करती है।

निष्कर्ष:

संक्षेप में, कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) एक पेंशन योजना है जो कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने के लिए प्रोत्साहित करती है। कर्मचारी के पैसे का नियमित योगदान EPS खाते में डाला जाता है और EPF भी EPS का हिस्सा है। चूंकि EPS और कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) दोनों रोजगार के लिए सरकारी निकाय EPFO द्वारा चलाए जाते हैं, इस पर कोई प्रतिबंध नहीं है कि आपके खाते में पैसा जमा होने के बाद आप इसे कैसे खर्च करते हैं। EPS संगठित क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए एक समूह पेंशन योजना है। यह योजना आपको अपने मूल वेतन से कटौती के माध्यम से अपने भविष्य के लिए एक कोष बनाने में मदद करती है। इस योजना के लिए पात्र कर्मचारी भी कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) योजना से धन के लिए पात्र हैं।
लेटेस्‍ट अपडेट, बिज़नेस न्‍यूज, सूक्ष्म, लघु और मध्यम व्यवसायों (MSMEs), बिज़नेस टिप्स, इनकम टैक्‍स, GST, सैलरी और अकाउंटिंग से संबंधित ब्‍लॉग्‍स के लिए Khatabook को फॉलो करें।