written by | January 5, 2023

क्रेडिट की लाइनों की परिभाषा, प्रकार और लाभ

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जब सरकार ने वस्तु एवं सेवा कर की शुरुआत की, तो इसमें कई राज्य-स्तरीय करों, जैसे मूल्य वर्धित कर और सेवा कर, को अप्रत्यक्ष कराधान में शामिल किया गया। भारत के सबसे बड़े कर सुधारों में से एक वस्तु और सेवा कर की शुरूआत, कर योजना को सरल बनाती है और बिना किसी विशिष्ट समस्या के इसके रसद और अनुरूपता में सुधार करती है। विवादास्पद मुद्दों में से एक क्रेडिट ऋण पुनर्भुगतान की इनपुट टैक्स लाइन है। यह पोस्ट मूल्यांकन करेगी कि इस लाइन ऑफ क्रेडिट के इनपुट टैक्स को कैसे पुनर्प्राप्त किया जाए और आप उन परिस्थितियों में अपनी कर देयता का प्रबंधन कैसे कर सकते हैं जो आगे की पीढ़ी का कारण बनती हैं।

 क्या आप जानते हैं?

एलओसी (LOC)एक बैंक और एक ग्राहक के बीच एक समझौता है जो एक ग्राहक द्वारा उधार लिए जा सकने वाले ऋण की अधिकतम राशि को परिभाषित करता है। 

लाइन ऑफ क्रेडिट क्या है?

लाइन क्रेडिट का इनपुट टैक्स इनपुट पर भुगतान किए गए कर की वापसी है, जो अंततः जीएसटी पंजीकरण के लिए जिम्मेदार अंतिम गुणक उत्पन्न करता है। माल और सेवा कर की शुरुआत के पीछे विधायी और आर्थिक उद्देश्य दोहरे कराधान को खत्म करना था - जिसे कर प्रभाव के रूप में भी जाना जाता है, जो यह सुनिश्चित करता है कि वापसी के दौरान प्राप्त ऋण पर एक ही आइटम में दो बार कर लगाया जाता है। मान लीजिए कि कोई कंपनी भारत में एक लैपटॉप बनाती है। उत्पादन के लिए उपयोग किए जाने वाले कच्चे माल का मूल्य ₹100 मानते हुए, इस पर 20% का जीएसटी लगाया जाएगा। इसलिए, माल प्राप्त करने के लिए इनपुट टैक्स ₹120 होगा। यह मानते हुए कि कंपनी भारत में इस लैपटॉप को ₹120 में बेचती है, GST दर 5% है, इसलिए लैपटॉप खरीदार ₹6 (यानी, ₹120 पर 5% कर) पर कर का भुगतान करता है।

विभिन्न प्रकार की ऋण व्यवस्था

ऑनलाइन क्रेडिट की विभिन्न प्रकार की तत्काल लाइन को आम तौर पर वर्गीकृत किया जा सकता है

1) सुरक्षित और असुरक्षित ऋण

2) निजी और सार्वजनिक ऋण

3) बोर्ड और दोहरी ऋण

4) क्रेडिट के अन्य प्रकार उपरोक्त विशेषताओं में से एक या अधिक प्रदर्शित करते हैं।

बंधक, ऑटो ऋण, वेतन-दिवस ऋण, छात्र ऋण, विवाह ऋण, क्रेडिट ऋण की गृह इक्विटी लाइन, व्यवसाय  ऋण, आदि वे प्रत्येक को एक विशिष्ट कारण के लिए परिभाषित किया जाता है ताकि वे देय अवधि, ब्याज दर और शुल्क में भिन्न हो सकें। ये क्रेडिट की लाइनों के अलग-अलग प्रकार हैं।

पर्सनल लाइन ऑफ क्रेडिट कैसे काम करता है?

आयकर अधिनियम में क्रेडिट कार्य की व्यक्तिगत लाइन के संबंध में आयकर कटौती के लिए कोई प्रत्यक्ष प्रावधान नहीं है। हालांकि, इसका मतलब यह नहीं है कि क्रेडिट की एक व्यक्तिगत लाइन कर-कटौती योग्य नहीं है। क्रेडिट की यह व्यक्तिगत लाइन भी कर-कटौती योग्य हो सकती है यदि व्यक्ति ने व्यावसायिक उद्देश्य के लिए ऋण लिया, संपत्ति या संपत्ति की खरीद का निर्माण किया।

व्यवसाय में निवेश करने के लिए लिया गया लोन

यदि कोई व्यक्ति पैसे उधार लेता है और व्यवसाय में निवेश करता है, तो आप इसमें रुचि दिखा सकते हैं और इसके लिए आयकर कटौती प्राप्त कर सकते हैं। यह अप्रत्यक्ष रूप से व्यवसाय  के माध्यम से अर्जित लाभ में भी वृद्धि करेगा। इसके बारे में सबसे अच्छी बात यह है कि कोई अधिकतम सीमा नहीं है, जिसका अर्थ है कि कितना भी ब्याज हो, आप इसे लागत के रूप में दावा कर सकते हैं और कर कटौती का दावा कर सकते हैं।

मरम्मत के लिए या एक घर खरीदने के लिए ऋण

होम इक्विटी लोन दो प्रमुख प्रकार के होते हैं, ब्याज और मूलधन। आप एक कर कटौती प्राप्त कर सकते हैं यदि आपके पास एक पर्सोनल लाइन क्रेडिट है या एक घर की मरम्मत के लिए एक आवासीय संपत्ति खरीदते हैं। ब्याज आयकर अधिनियम की धारा 24 के तहत कर कटौती योग्य है। अगर आप उस घर में रहते हैं तो आपको ₹2 लाख तक का टैक्स डिडक्शन मिल सकता है। अगर मकान किराए पर दिया गया है तो आप कितनी टैक्स डिडक्शन क्लेम कर सकते हैं, इसकी सीमा नहीं लगा सकते। ऋण की रेखा धन का सबसे अच्छा प्रावधान प्रदान करती है, जो एक तरह से, सभी पहलुओं में आपके लिए बहुत मददगार है।

संपत्ति खरीदने के लिए प्राप्त ऋण की एक व्यक्तिगत लाइन ऑफ क्रेडिट

यह कर-कटौती योग्य भी हो सकता है यदि आपने सोने के आभूषण, चल संपत्ति खरीदी है या शेयरों में निवेश किया है। हालांकि, ब्याज का भुगतान किए जाने वाले वर्ष में कर कटौती उपलब्ध नहीं है, और संपत्ति बेचे जाने वाले वर्ष में कर छूट दी जाएगी। क्रेडिट की लाइन के लिए पंजीकरण करने के लिए दस्तावेज़ के सभी नियमों और शर्तों को पढ़ें, और यह आपके घर के लिए सही ऋण प्राप्त करने में बहुत सहायक है। 

पर्सनल लोन और पर्सनल लाइन ऑफ क्रेडिट के बीच अंतर

व्यक्तिगत ऋण

ये असुरक्षित ऋण हैं जो आपको एकमुश्त राशि में वितरित एक निश्चित राशि प्रदान करते हैं। उनका उपयोग अक्सर केवल एक बार की खरीदारी के लिए किया जाता है, जैसे कि किराने का सामान। क्योंकि उन्होंने इस ऋण के लिए ब्याज दरें और एक पूर्व निर्धारित वापसी समय सीमा निर्धारित की है, ऋण के निजी ऋण पर आपके भुगतान ऋण के जीवन के दौरान इस व्यक्तिगत ऋण के हर महीने समान होंगे। किसी वित्तीय संस्थान जैसे बैंक, क्रेडिट यूनियन या ऑनलाइन ऋणदाता से ऋण का व्यक्तिगत ऋण प्राप्त करना संभव है। यह अक्सर क्रेडिट कार्ड ऋण की कमी में नियोजित होता है।

पर्सनल लाइंस ऑफ क्रेडिट

यह एक क्रेडिट कार्ड के समान है जिसमें यह एक लाइन ऑफ क्रेडिट सीमा और एक परिवर्तनीय ब्याज दर के साथ एक असुरक्षित परिक्रामी लाइन ऑफ क्रेडिट है। इस व्यक्तिगत लाइन ऑफ क्रेडिट के मामले में, यदि आप अपनी खरीदारी का प्रबंधन करने का प्रयास कर रहे हैं, लेकिन क्रेडिट के इस रूप से जुड़े शुल्क के पूर्ण दायरे के बारे में अनिश्चित हैं, तो क्रेडिट की एक व्यक्तिगत लाइन इसके लिए एक उत्कृष्ट उत्तर हो सकती है। क्रेडिट का प्रकार। जबकि व्यक्तिगत लाइन ऑफ क्रेडिट पर आपके भुगतानों की संख्या में परिवर्तनशील ब्याज दरों के कारण उतार-चढ़ाव होगा, आपसे केवल उस लाइन ऑफ क्रेडिट के हिस्से पर ब्याज लिया जाएगा जिसका आप उपयोग करते हैं। यह आपके स्थानीय बैंक के माध्यम से या कई ऑनलाइन उधारदाताओं में से एक के माध्यम से उपलब्ध हो सकता है जो इस प्रकार की व्यक्तिगत लाइन ऑफ क्रेडिट प्रदान करते हैं।

पर्सनल लाइन ऑफ क्रेडिट के लाभ

उच्च उधार सीमा और कम ब्याज दरों वाले ऋण उपलब्ध हैं, जो उन्हें अधिक लागत प्रभावी और सुविधाजनक बनाते हैं। लंबी अवधि की परियोजना लागत, अल्पकालिक नकदी की कमी और आपात स्थिति इस उत्पाद के सर्वोत्तम उपयोग हैं। क्रेडिट की एक व्यक्तिगत लाइन आपको अपने वित्त को बेहतर ढंग से व्यवस्थित करने में सहायता करती है क्योंकि आपने केवल वही राशि उधार ली होगी जिसकी आपको आवश्यकता है।

पर्सनल लाइन ऑफ क्रेडिट के नुकसान

इसकी वार्षिक फीस है, और यह ऋण को मजबूत करने के लिए आदर्श नहीं है क्योंकि इसके लिए उच्च क्रेडिट स्कोर की आवश्यकता होती है। जिस आसानी से कोई पैसा उधार ले सकता है, उसके कारण यह अधिक खर्च करने का खतरा है। क्रेडिट की कमियों की एक व्यक्तिगत रेखा में कई निकासी का ट्रैक रखने में कठिनाई शामिल है, जिससे एक अराजक वित्तीय स्थिति हो जाती है।

निष्कर्ष:

किसी भी वित्तीय उत्पाद की तरह, क्रेडिट की व्यक्तिगत लाइनों में कोई अंतर्निहित अच्छा या बुरा नहीं होता है। यह सब नीचे आता है कि कोई इसका उपयोग कैसे करता है - जैसे कि एक व्यक्तिगत क्रेडिट कार्ड के साथ, क्रेडिट ऋण की एक पंक्ति के खिलाफ अधिक उधार लेना एक व्यक्ति को उसी वित्तीय स्थिति में डाल सकता है। जब कोई वित्तीय संस्थान अपने ग्राहकों को पैसा उधार देता है, तो वे जो राशि उधार ले सकते हैं, वह लेटर ऑफ क्रेडिट (LOC) व्यवस्था की शर्तों द्वारा सीमित होती है। उधारकर्ता के पास लाइन ऑफ क्रेडिट तक असीमित पहुंच होती है यदि वे सहमत-अधिकतम राशि (या क्रेडिट सीमा) से अधिक नहीं जाते हैं।

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अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

प्रश्न: लाइन ऑफ क्रेडिट के लिए आवेदन करने से जुड़ा जोखिम वास्तव में क्या है?

उत्तर:

क्रेडिट की व्यक्तिगत लाइनें, जैसे क्रेडिट कार्ड और अन्य प्रकार के रिवॉल्विंग क्रेडिट, आपके क्रेडिट स्कोर को नकारात्मक रूप से प्रभावित कर सकते हैं यदि आपके पास एक बड़ी अवधि के लिए एक बड़ी शेष राशि है, आमतौर पर आपकी स्थापित क्रेडिट सीमा का 30% या अधिक।

प्रश्न: वास्तव में क्रेडिट की एक पंक्ति प्राप्त करने के लिए आवश्यक शर्तें क्या हैं?

उत्तर:

क्रेडिट ऋण की एक पंक्ति एक मानक ऋण के समान है जिसमें यह अच्छे ऋण और उधार ली गई नकदी की शीघ्र वापसी और उधार लिए गए किसी भी धन पर ब्याज वसूलने की मांग करता है। ऋण की एक पंक्ति, ऋण की तरह, उधारकर्ता के क्रेडिट स्कोर को उधार लेने, उसका उपयोग करने और फिर उसे वापस भुगतान करने की अनुमति देकर मदद कर सकती है।

प्रश्न: ऑनलाइन क्रेडिट की तत्काल लाइन का उपयोग करना कब उचित है?

उत्तर:

होम इक्विटी लोन या क्रेडिट लोन की सुरक्षित लाइन प्राप्त करना एक स्मार्ट विकल्प हो सकता है यदि आपको बड़ी कीमत के लिए धन की आवश्यकता होती है, जैसे कि होम रेनोवेशन प्रोजेक्ट, कॉलेज ट्यूशन या अन्य प्रमुख खर्च। हालांकि, आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि आपके पास ऋण चुकाने के लिए पैसा है। आप अपने एचईएलओसी पर जो ब्याज अदा करते हैं, वह आपकी कर योग्य आय से घटाया जा सकता है।

प्रश्न: लाइन ऑफ क्रेडिट क्या है, और यह व्यवहार में कैसे काम करती है?

उत्तर:

आप जरूरत पड़ने पर, एक पूर्व निर्धारित उधार सीमा तक, चेक लिखकर या खरीदारी करके या बैंक कार्ड से नकद निकासी करके पैसे उधार ले सकते हैं। लाइन ऑफ क्रेडिट लोन (LOC) एक चेकिंग अकाउंट है जो आपको जरूरत पड़ने पर एक निश्चित उधार सीमा तक पैसा उधार लेने की अनुमति देता है।

अस्वीकरण :
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